2025년 ISA & IRP 연말정산 시 세액공제가 되는 최고의 통장

많은 사람들이 세제 혜택과 자산 관리를 위해 IRP와 ISA에 관심을 가지고 있습니다. 하지만 두 금융 상품의 차이점과 장점, 그리고 가입 방법에 대해 헷갈려하는 경우가 많습니다. 이번 글에서는 IRP와 ISA의 차이를 명확히 정리하고, 각각의 장점과 가입 방법을 알아보겠습니다.

 

IRP(개인형 퇴직연금) vs ISA(개인종합자산관리계좌) 비교해 보는 시간을 가져 보겠습니다.

 

 

 

 

 

목차

• IPR(개인형 퇴직연금)란?
• ISA(개인종합자산관리계좌)란?
• IRP와 ISA 비교 정리 (2025년 기준)
• 어떤 계좌를 선택해야 할까?

 

 

1. IRP(개인형 퇴직연금)란?

IRP(Individual Retirement Pension)는 개인이 퇴직 이후 안정적인 자산 관리를 할 수 있도록 마련된 연금 계좌입니다.

특징 및 장점:

• 세액공제 혜택: 연간 900만 원(근로소득자 700만 원)까지 납입 가능하며, 납입 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
• 연금 수령 시 세금 혜택: 만 55세 이후 연금으로 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용되어 일반 소득세보다 유리합니다.
• 다양한 금융상품 운용 가능: 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다.
• 퇴직금 이체 가능: 기존 퇴직연금을 IRP로 이체하여 관리할 수 있습니다.

가입 방법:

• 은행, 증권사, 보험사 등에서 IRP 계좌 개설 가능
• 본인 명의로 가입하며, 직장인의 경우 회사가 퇴직연금을 IRP로 운용할 수도 있음
• 온라인 또는 오프라인 지점 방문하여 계좌 개설 후 납입 시작

 

 

2. ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA(Individual Savings Account)는 개인의 다양한 금융 상품을 하나의 계좌에서 통합적으로 관리할 수 있는 절세 계좌입니다.

특징 및 장점

• 비과세 및 저율 과세 혜택: 운용 수익 중 일정 금액(일반형 200만 원, 서민·농어민형 400만 원)까지 비과세 적용, 초과분은 9.9% 저율 과세
• 연간 납입 한도 증가: 연간 2000만 원.
• 세엑공제 혜택 : 연간 700만 원.
• 국내투자형 ISA 신설: 국내 주식 및 국내 주식형 펀드에만 투자할 수 있는 별도 ISA 상품 도입(비과세 한도 일반형 1,000만 원, 서민·농어민형 2,000만 원)
• 금융소득종합과세 대상자 가입 허용: 기존 가입 제한이 폐지되었으며, 금융소득종합과세 대상자는 14%의 분리과세 적용
• 다양한 금융상품 운용 가능: 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 여러 자산을 하나의 계좌에서 운용 가능
• 최대 5년간 운용 가능: 최소 3년 이상 유지해야 하며, 최대 5년까지 운용 가능
• 중도 인출 가능: 일부 금융 상품에 한해 중도 인출이 가능하여 유동성 확보 가능

가입 방법:

• 은행 및 증권사에서 가입 가능하며, 1인 1계좌 원칙
• 직장인, 자영업자 등 누구나 가입 가능
• 온라인 및 오프라인 창구에서 신청 가능

 

 

3. IRP와 ISA 비교 정리 (2025년 기준)

항목	항목IRP(개인형 퇴직연금)	ISA(개인종합자산관리계좌)
목적	퇴직 이후 연금 마련	절세 및 자산 관리
세제 혜택	세액공제(최대 900만 원) 및 연금소득세 적용	비과세(일반형 200만 원, 서민·농어민형 400만 원) 및 9.9% 저율 과세
운용 상품	예금, 펀드, ETF 등	예금, 펀드, ETF, 리츠 등
가입 대상	근로소득자, 자영업자 등	금융소득종합과세 대상자 포함 모든 개인
최소 유지 기간	55세 이후 연금 수령 가능	3년 이상
중도 인출	불가능(일부 사유 제외)	일부 가능

 

4. 어떤 계좌를 선택해야 할까?

• IRP는 퇴직 후 연금 마련을 위한 장기 투자 목적이라면 유리합니다. 특히 세액공제 혜택이 크기 때문에 연금 저축을 고려하는 사람들에게 적합합니다.
• ISA는 단기적인 절세 및 금융 상품 통합 관리 목적이라면 유리합니다. 특히 2025년부터 비과세 한도와 납입 한도가 확대되면서 투자 수익에 대한 절세 효과가 더욱 커졌습니다.

둘 다 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌이므로, 자신의 재무 목표와 투자 성향에 맞게 활용하는 것이 중요합니다. IRP와 ISA를 적절히 활용하면 절세와 함께 자산을 효과적으로 관리할 수 있습니다.

이런 좋은 통장에도 주의할 점이 있어요. 연금저축과 IRP 모두 상품 특성상 긴 기간 동안 납입을 해야 합니다. 중도해지를 하게 될 경우에 적립금, 운용수익에 대한 기타소득세 16.5%를 납후애햐 합니다. 이점 꼭 유의하셔서 제품 가입을 하셔야 합니다.